その他（確定申告） の無料書式テンプレート・フォーマット

令和5年1月1日以後の相続に対応した「取得費加算の特例」用明細書です。相続財産を相続税申告期限から3年以内に譲渡した場合、取得費に加算できる相続税額を計算するために使用します。 ■相続財産の取得費に加算される相続税の計算明細書とは 相続した土地・建物などを申告期限から3年以内に売却した際、納めた相続税の一部を取得費に加算するための計算書です。これにより譲渡所得が減り、税負担を軽減できます。 ■テンプレートの利用シーン ＜相続した不動産・有価証券等を3年以内に売却した場合＞ 相続税を納めた相続人が、取得費加算の特例を適用する際に使用します。 ＜複雑な相続ケース＞ 贈与税額控除、相次相続控除、配偶者の税額軽減、未成年者・障害者控除などがある場合、正しい相続税額を再計算する必要があり、その際に活用します。 ■利用・作成時のポイント ＜相続税申告書から正確に金額を転記＞ 課税価格、算出税額、各種税額控除、小計など、明細書の各欄に対応する数字を誤りなく転記します。 ＜相続税評価額Ⓐと譲渡価額の関係を正しく按分＞ 裏面の算式に従い、相続税評価額と譲渡価額の比率（調整比率）を用いて、譲渡した資産に対応する相続税額の按分額（Ⓐ欄等）を計算します。 ＜取得費加算額は譲渡益が上限＞ 加算できる相続税額（①）は譲渡益を超えないため、譲渡所得計算との整合確認が必要です。 ■テンプレートの利用メリット ＜取得費加算の特例計算を標準化＞ 相続税申告書と連動した構成で、複雑な控除・特例を反映した取得費加算額を漏れなく算出できます。 ＜譲渡所得申告の根拠資料として提出可能＞ 分離課税の申告書に添付することで、税務署へ取得費加算額の根拠を明確に示し、照会や修正リスクを抑えられます。 出典：国税庁（https://www.nta.go.jp/）

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令和5年1月1日以後の相続に対応した「取得費加算の特例」用明細書です。相続財産を相続税申告期限から3年以内に譲渡した場合、取得費に加算できる相続税額を計算するために使用します。 ■相続財産の取得費に加算される相続税の計算明細書とは 相続した土地・建物などを申告期限から3年以内に売却した際、納めた相続税の一部を取得費に加算するための計算書です。これにより譲渡所得が減り、税負担を軽減できます。 ■テンプレートの利用シーン ＜相続した不動産・有価証券等を3年以内に売却した場合＞ 相続税を納めた相続人が、取得費加算の特例を適用する際に使用します。 ＜複雑な相続ケース＞ 贈与税額控除、相次相続控除、配偶者の税額軽減、未成年者・障害者控除などがある場合、正しい相続税額を再計算する必要があり、その際に活用します。 ■利用・作成時のポイント ＜相続税申告書から正確に金額を転記＞ 課税価格、算出税額、各種税額控除、小計など、明細書の各欄に対応する数字を誤りなく転記します。 ＜相続税評価額Ⓐと譲渡価額の関係を正しく按分＞ 裏面の算式に従い、相続税評価額と譲渡価額の比率（調整比率）を用いて、譲渡した資産に対応する相続税額の按分額（Ⓐ欄等）を計算します。 ＜取得費加算額は譲渡益が上限＞ 加算できる相続税額（①）は譲渡益を超えないため、譲渡所得計算との整合確認が必要です。 ■テンプレートの利用メリット ＜取得費加算の特例計算を標準化＞ 相続税申告書と連動した構成で、複雑な控除・特例を反映した取得費加算額を漏れなく算出できます。 ＜譲渡所得申告の根拠資料として提出可能＞ 分離課税の申告書に添付することで、税務署へ取得費加算額の根拠を明確に示し、照会や修正リスクを抑えられます。 出典：国税庁（https://www.nta.go.jp/）

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令和7年分の確定申告用の「（特定増改築等）住宅借入金等特別控除額の計算明細書」です。特定増改築等に該当する住宅ローン控除を受ける際に必要で、年末残高や増改築費用を基に控除額を算定します。 ■特定増改築等住宅借入金等特別控除とは 省エネ・バリアフリー・多世帯同居などの「特定増改築」に住宅ローンを利用した場合、要件を満たすと所得税が軽減される制度です。通常の住宅ローン控除と比べて、対象となる工事や控除率・控除限度額、適用年数（最大5年）が異なる仕組みになっています。 ■利用シーン ＜自宅の増改築・リフォームで控除を受ける場合＞ 耐震、省エネ、多世帯同居、高齢者対応など「特定増改築等」に該当する工事を行い、借入金を利用している人が申告時に使用します。 ＜複数の住宅・工事があり借入金が複数ある場合＞ 複数の住宅取得・増改築がある場合、住宅ごとに明細書を作成し控除額を計算・合算して最終的な控除額（㉓欄）を確定します。 ■利用・作成時のポイント ＜費用と補助金の関係を正確に反映＞ 取得対価や工事費用から補助金等を差し引いた金額を基に、特定増改築等工事費用が50万円超かを確認し控除対象を判断します。 ＜居住用割合・持分・負担割合を正しく計算＞ 居住用割合や共有名義・連帯債務の持分・負担割合を用いて、自分の取得対価・工事費用・借入金残高を正しく按分します。 ＜入居時期・住宅区分ごとの控除率・限度額を確認＞ 入居年（令和4～7年）や住宅区分（新築／中古／認定住宅等）により算式・控除率・限度額（200万・250万など）が異なるため、該当番号を選んで計算します。 ​ ■利用メリット ＜複雑な計算を体系的に整理できる＞ 補助金控除、居住用割合、借入金残高、工事費用などを一元的に整理でき、申告書への転記が容易になります。 ＜複数物件・再居住特例にも対応＞ 複数の住宅取得・増改築や再居住特例にも対応した欄があり、令和7年分用の書式としてそのまま利用できます。 出典：国税庁（https://www.nta.go.jp/）

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令和7年分の確定申告用の「（特定増改築等）住宅借入金等特別控除額の計算明細書」です。特定増改築等に該当する住宅ローン控除を受ける際に必要で、年末残高や増改築費用を基に控除額を算定します。 ■特定増改築等住宅借入金等特別控除とは 省エネ・バリアフリー・多世帯同居などの「特定増改築」に住宅ローンを利用した場合、要件を満たすと所得税が軽減される制度です。通常の住宅ローン控除と比べて、対象となる工事や控除率・控除限度額、適用年数（最大5年）が異なる仕組みになっています。 ■利用シーン ＜自宅の増改築・リフォームで控除を受ける場合＞ 耐震、省エネ、多世帯同居、高齢者対応など「特定増改築等」に該当する工事を行い、借入金を利用している人が申告時に使用します。 ＜複数の住宅・工事があり借入金が複数ある場合＞ 複数の住宅取得・増改築がある場合、住宅ごとに明細書を作成し控除額を計算・合算して最終的な控除額（㉓欄）を確定します。 ■利用・作成時のポイント ＜費用と補助金の関係を正確に反映＞ 取得対価や工事費用から補助金等を差し引いた金額を基に、特定増改築等工事費用が50万円超かを確認し控除対象を判断します。 ＜居住用割合・持分・負担割合を正しく計算＞ 居住用割合や共有名義・連帯債務の持分・負担割合を用いて、自分の取得対価・工事費用・借入金残高を正しく按分します。 ＜入居時期・住宅区分ごとの控除率・限度額を確認＞ 入居年（令和4～7年）や住宅区分（新築／中古／認定住宅等）により算式・控除率・限度額（200万・250万など）が異なるため、該当番号を選んで計算します。 ​ ■利用メリット ＜複雑な計算を体系的に整理できる＞ 補助金控除、居住用割合、借入金残高、工事費用などを一元的に整理でき、申告書への転記が容易になります。 ＜複数物件・再居住特例にも対応＞ 複数の住宅取得・増改築や再居住特例にも対応した欄があり、令和7年分用の書式としてそのまま利用できます。 出典：国税庁（https://www.nta.go.jp/）

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棚卸表を作成しました。 決算時や、確定申告での棚卸管理時にご利用ください。 無料なので気軽にお使いください。

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この「譲渡所得の内訳書」は、土地や建物の譲渡（売却）による譲渡所得金額の計算用として使用するものです。 出典元:国税庁ホームページ（https://www.nta.go.jp）

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個人の確定申告用に定額法での減価償却費の計算を行います。マクロを利用していますので、エクセルファイルの設定にてマクロを有効化するようお願いいたします。

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2025年1月施行の国税通則法・電子帳簿保存法改正に対応した「申告書提出記録（電子提出記録）」の無料テンプレートです。本改正により従来の税務署収受印（受領印）が廃止されたため、企業や申告者自身が「受信通知」や「電子申請等証明書」、紙提出時の控え記録をもって提出事実を立証する必要があります。本テンプレートはその証明資料を一元的に管理できる実務的フォーマットで、経理・税務担当者の業務効率化に便利です。 ※2025年1月施行の収受印廃止に関する国税庁ガイドラインに基づき作成されています。実際の運用に際しては顧問税理士等の専門家確認を推奨します。 ■申告書提出記録とは 法人税・消費税などの各種申告書類を提出した事実を、提出方法に応じて整理・保存するための文書です。電子提出ではe-Taxから発行される「受信通知」や「電子申請等証明書」を添付し、紙提出では提出控えや返戻リーフレットに提出者署名・提出日を記録することで、証拠性を担保します。 ■テンプレートの利用シーン ＜電子申告の証明管理＞ e-Taxでの提出日時や受付番号を記録し、受信通知PDFを添付する形で監査・税務調査時に提出証拠を残す場面に。 ＜紙提出を行った際の記録＞ 収受印廃止後も、署名記録や返戻リーフレットを添付し、提出事実を明示する文書管理として活用可能です。 ＜内部統制の準備＞ 外部監査や社内コンプライアンス確認時に、提出記録を整理・保管した文書として有用です。 ■利用・作成時のポイント ＜証明書類の添付を必ず実施＞ 単なる記録だけでなく、受信通知PDFや返戻リーフレットなどの証明資料を添付することが不可欠です。 ＜提出方法区分を記載＞ 電子提出か紙提出かをチェックボックスで区分し、必要な証明資料が欠けないよう確認しましょう。 ＜責任主体を明記＞ 証明責任は申告者にあります。企業利用の場合は担当部署名や責任者名を明記して、監査対応時の証跡を明確にしましょう。 ■テンプレートの利用メリット ＜証明管理の効率化＞ 提出日・受付番号・添付資料を一括で管理でき、証明記録の検索・対応を効率化に繋がります。 ＜Word形式で編集＞ 自社に合わせて自由にカスタマイズでき、追加費用も不要で即運用可能です。

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「譲渡所得の内訳書（確定申告書付表兼計算明細書）【土地・建物用】（1から4面）」テンプレートは、土地や建物などの譲渡に関わる所得の内訳を簡単にまとめるための便利なツールです。このテンプレートを使用すれば、確定申告の際に必要な詳細な情報を整理し、スムーズな手続きの助けとなることでしょう。最新の情報は、出典元である国税庁ホームページ（https://www.nta.go.jp）をご確認ください。

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確定申告書付表（上場株式等に係る譲渡損失の損益通算及び繰越控除用）は、個人が株式の売買などを行った際の損益を計算し、それを税務上正確に申告するための公式な書類となります。特に、上場株式の取引で発生した損失を、他の利益と通算したり、将来の利益に繰越して控除する際に必要となる重要なフォーマットです。国税庁が提供するこの公式書類は、正確な税務処理をサポートし、投資活動を行う個人が税務上の誤りを避ける手助けをします。確定申告の際には、最新の情報や指針を確認しながら、正確かつ適切な情報を提出するよう心がけましょう。 出典：国税庁ホームページ（https://www.nta.go.jp/）

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確定申告書付表（上場株式等に係る譲渡損失の損益通算及び繰越控除用）は、投資家が上場されている株式等の取引において発生した損失を適切に税務申告するための指定された書類です。この書類を利用することで、適正な税額の計算や、特定の条件下での損益の通算や繰越控除を行う際の手続きが簡略化されます。国税庁の公式ホームページには、この書類を正確に利用するための詳細なガイドラインや例示が提供されており、初めての確定申告者でも安心して使用することができます。上場株式等の取引を行っている投資家は、この書類を確認し、必要に応じて使用することで、税務処理を適切に行うことが可能となります。 出典：国税庁ホームページ（https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shinkoku/syotoku/r03.htm）

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所得税の更正の請求書とは、確定申告書を提出した後に申告書に書いた税額等に誤りがあったことを発見した場合や確定申告をしなかったために決定を受けた場合などで、申告等をした税額等が実際より多かったときに正しい額に訂正することを求める場合の請求書

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「山林所得収支内訳書（計算明細書）」は、山林の伐採に関する所得の詳細な内訳を示す書類です。山林を伐採し売却する場合、所得の申告は「申告書第一表、第二表」および「申告書第三表（分離課税用）」の申告書用紙を使用して行います。この際、山林所得の計算詳細は「山林所得収支内訳書（計算明細書）」で行われます。これにより、正確な所得額を透明かつ詳細に示し、適切な申告手続きを行うことができます。最新情報は国税庁ホームページを参照し、的確な申告を行いましょう。 出典：国税庁ホームページ（https://www.nta.go.jp/）

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「やむを得ない事情がある場合の買換資産の取得期限承認申請書」は、租税特別措置法第37条第４項、第37条の５第２項又は震災特例法第12条第４項の規定に基づき、譲渡をした日の属する年の翌年中に買換資産の取得が困難である場合に、その取得期限の延長を申請するための書類です。 この申請書は、やむを得ない事情が存在し、取得期限を延長する必要性があることを明確に示すために利用されます。租税特別措置法や震災特例法に基づく特例的な状況に対応するため、正確かつ適切な手続きを行う際の補助となります。制度や法令の変更にも注意しながら、国税庁の公式サイトから最新の情報を取得し、スムーズな申請手続きを心がけましょう。 出典：国税庁ホームページ（https://www.nta.go.jp/）

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「相続財産の取得費に加算される相続税の計算明細書」は、相続や遺贈によって取得した財産について、相続財産に係る譲渡所得の取得費加算の特例の適用を受ける場合に使用されます。 この計算明細書は、相続税の計算に役立つだけでなく、適切な取得費の加算を行い、将来的な譲渡所得税の負担を軽減する際にも役立つ文書です。相続や遺贈を受けた際、取得した財産の譲渡所得の取得費加算の特例の適用を受ける場合に使用されます。 出典元:国税庁ホームページ（https://www.nta.go.jp）

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「譲渡所得の内訳書（確定申告書付表兼計算明細書）【土地・建物用】（1から4面）」テンプレートは、譲渡所得に関する詳細な内訳を記入するための便利なテンプレートです。このテンプレートを使用することで、土地や建物などの譲渡に関連する所得の内訳を整理し、確定申告時の手続きをスムーズに進めることができるでしょう。税務手続きをよりステップバイステップで進めたい方におすすめのテンプレートです。最新の情報は、出典元である国税庁ホームページ（https://www.nta.go.jp）をご確認ください。

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「公益社団法人等寄附金特別控除額の計算明細書」は、日本の税制において特定の公益社団法人や他の資格を持つ団体へ寄附をした際に、その寄附金額が税控除できるケースに使用される書類です。所得税の申告をする際にこの書類を提出することで、寄附金による税控除を受けられます。寄附した金額、寄附をした団体の名前、寄附の日付などが記載されており、重要な証拠書類となります。 出典元:国税庁ホームページ（https://www.nta.go.jp）

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「譲渡所得の内訳書（確定申告書付表）【総合譲渡用】」は、資産の譲渡に関する詳細な計算と報告を目的とした書類です。土地、建物、株式などの主要な資産以外の譲渡が発生したときにお使いいただけます。また、措置法等による特例の適用を受ける場合の計算明細書としても使用します。無料でダウンロードしてご活用いただけます。 出典元:国税庁ホームページ（https://www.nta.go.jp）

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「譲渡所得の内訳書（確定申告書付表兼計算明細書）【土地・建物用】（5面）」テンプレートをご利用いただければ、土地や建物に関連する譲渡所得の内訳を整理し、確定申告手続きを効率的に進めることができます。このテンプレートは、確実な情報提供を目指し、複雑な手続きをスムーズに行い、正確な内訳情報を提供する助けとなることでしょう。最新の情報は、出典元である国税庁ホームページ（https://www.nta.go.jp）をご確認ください。

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「（付表）連帯債務がある場合の住宅借入金等の年末残高の計算明細書（提出用・控用）」は、特定増改築等の住宅借入金等特別控除の適用を受ける際に申告するための書類です。PDF形式ファイルで作成されており、ご自宅などで印刷して使えるため、簡単かつ便利です。本テンプレートは「提出用」と「控用」の2枚があり、控用は保管し、申告には必ず「提出用」を利用します。 出典元:国税庁ホームページ（https://www.nta.go.jp）

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・確定申告用に仮想通貨の所得を計算するためのエクセルです（2020年度用）。 ・給与所得がある個人が、雑所得で申告することを前提としています。 ・取引内容をドロップダウンで選択し、取引数量と金額を入力することで、所得金額を計算します。 ・他の仮想通貨との交換で取得した場合は、取引所の終値で取得したものとします。 ・総平均法と移動平均法の両方の計算結果を出力します。 ・仮想通貨の取引分の所得税額を計算します。

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「付表4−3 税率別消費税額計算表兼地方消費税の課税標準となる消費税額計算表」は、消費税額計算表です。簡易課税用です。新税率（6.24％又は7.8％）が適用された取引のみの場合の消費税額計算表です。ただし、申告に係る課税期間に旧税率（3％、4％又は6.3％）が適用された取引がある場合は、付表4－1及び付表4－2を使用する必要があります。 出典元:国税庁ホームページ（https://www.nta.go.jp）

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