残高試算表とは、各勘定科目の合計差額となる残高をまとめて作成した一覧表のことです。現在のところ資産や売上がどれだけあって、利益がどれくらい出ているのかが分かります。残高試算表は、貸借対照表や損益計算書を作成するうえでの、ベースとなるものです。 一般に、試算表とは仕訳や転記、計算上のミスなどを確認するために作成されるもので、「合計試算表」「残高試算表」「合計残高試算表」の3種類があります。いずれも借方と貸方の数値が最終的に一致する点は同じであり、一致しなかった場合には何らかのミスがあったと判断されます。 また、試算表は経理上のミスを点検するほかにも、決算書に活用することや、(経営状態や業績の推移が分かるため)資金調達する際に金融機関へ提出することを目的としても作成されます。 こちらはGoogleドキュメントで作成した、貸借対照表&損益計算書記入版の残高試算表です。無料でダウンロードできるので、ご活用いただけると幸いです。
■貸借対照表とは 企業の決算日時点における財政状態を明らかにするための財務諸表で、「バランスシート(B/S)」とも呼ばれます。会社が保有する資産(左側)と、その資産をどのように調達したかを示す負債・純資産(右側)を一覧にしたもので、左右の合計額が必ず一致するのが特徴です。 ■利用するシーン ・事業年度の終了後、会社の財産状況を確定させ、法人税の申告書に添付する決算報告書の一部として作成する際に利用します。 ・金融機関から事業資金の融資を受ける際、会社の財務健全性や返済能力を示すための審査資料として提出する場面で利用します。 ・株主総会において、株主や投資家に対し、会社の財政状態を報告し、経営の透明性を示す場合に利用します。 ■利用する目的 ・決算日時点で、会社がどのような財産(資産)をどれだけ保有しているかを明確に把握するために利用します。 ・会社の資金調達の源泉(負債・純資産)の内訳を示し、財務の安定性や自己資本の充実度を評価するために利用します。 ・短期的な支払い能力(流動性)や長期的な安全性(固定比率など)といった財務指標を算出し、経営分析を行うために利用します。 ■利用するメリット ・会社の財産と負債のバランスが一目で分かり、経営の健全性や財務上の課題を客観的に把握できます。 ・外部の金融機関や取引先、投資家に対して自社の信用力を証明するための、信頼性の高い資料となります。 ・過去のデータと比較分析することで、企業の成長性や財政構造の変化を読み取り、将来の経営戦略策定に役立てられます。 こちらは無料でダウンロードできる、Wordで作成した貸借対照表のテンプレートです。企業の財政状態を正確に把握し、客観的なデータに基づいた経営分析を行うために、本テンプレートをご活用ください。
■収支予算書とは 一定期間における収入と支出の見込みを整理し、経営的に計画を進めるための書類です。収入や費用を体系的に考えることにより、資金の動きを把握しやすい点が特徴です。 ■利用するシーン ・新規事業を立ち上げる際、事業計画とともに収入と支出の見込みを数値化するシーンで活用します。 ・部門の次年度予算を編成し、売上計画と支出枠を明確に設定する際に利用します。 ・プロジェクト単位で必要な経費と期待収益を算定し、採算性を検討するシーンで活用します。 ■利用する目的 ・収益とコストの見通しを早期に把握し、資金計画や投資判断を確実に行うために利用します。 ・経営資源の適切な配分を行い、部門間の無駄を削減するために利用します。 ・実績と予算の乖離を検証し、経営改善の具体策を検討するために活用します。 ■利用するメリット ・事前に資金繰りの流れを把握できるため、資金繰りの問題を回避できます。 ・部門ごとの予算配分を明確にすることで、目標管理や責任の分担が容易になります。 ・計画と実績を比較して改善点を把握でき、経営戦略を効果的に調整することが可能です。 こちらは無料でダウンロードできる、収支予算書(Word版)のテンプレートです。新規事業やプロジェクトを立ち上げる際に、本テンプレートをご活用ください。
労働安全衛生規則の改正(2025年6月1日施行)に対応した「緊急連絡網・搬送先一覧」テンプレートです。災害・事故・熱中症・化学物質曝露など、職場で発生するさまざまな緊急事態に対して迅速かつ適切な対応体制構築が可能です。またGoogleドキュメント形式のため、オンライン共有や即時更新が可能で、全社的な周知にも活用できます。 ■緊急連絡網・搬送先一覧とは 労働安全衛生規則第612条の2に基づき、事業場における「緊急時の連絡体制」や「搬送先医療機関情報」を整備・周知するための書式です。災害や事故など発生時の初動対応を円滑にし、従業員の安全を確保する目的で作成されます。 ■テンプレートの利用シーン <社内の緊急対応体制を整備する際に> 部署ごとの緊急連絡責任者や搬送先医療機関の情報を整理し、全社員が即時に参照できる体制づくりに役立ちます。 <搬送先医療機関を事前に登録・確認する際に> 最寄りの救急指定病院や専門医療機関の情報を一覧化し、搬送手順を事前に共有することで迅速な対応が可能になります。 <安全衛生委員会やBCP(事業継続計画)の資料として> 労働安全衛生管理体制や事業継続計画の一環としても有効です。 ■作成・運用時のポイント <定期的な内容更新を実施> 人事異動や医療機関の変更時には速やかに改訂し、掲示・周知を行いましょう。 <個人情報管理に注意> 氏名・連絡先などの個人情報はアクセス権限を明確にし、不要な共有を避けて適正に管理します。 ※特にクラウド上で共有する場合は、第三者提供に該当しないよう管理設定(閲覧範囲制限等)を徹底してください。 <緊急時対応手順を明文化> 「発見→連絡→初期対応→搬送→報告・記録」の流れを社内で統一し、全員が即行動できるようにしておきましょう。 ■テンプレートの利用メリット <無料で導入・すぐに運用可能> ダウンロード後に自社用に編集するだけで、緊急時対応体制整備を開始できます。 <Googleドキュメントで簡単共有> リアルタイムで編集・閲覧ができ、常に最新情報を維持可能です。 <見本付きで迷わず作成できる> 記載例があり、スムーズに作成できるため、担当者の業務負荷軽減に直結します。
1年分の月次損益計算書を作成するためのExcel(エクセル)システム(製造業向け)
5年分の月次損益計算書を作成するためのExcel(エクセル)システム(製造業向け)。前年同期比付き。(製造業向け)
担当者が交代する際、前任者が仕事の内容や手順、進捗状況などを後任者に伝えるための文書が「業務引継書」です。 業務引継書を作成する目的は、前任者が有する仕事におけるノウハウやナレッジを後任者に正確に伝えるためです。業務引継書があれば後任者は仕事の概要を把握でき、効率的に進めることが可能になります。 また、後任者がトラブルに対応できるようにする、仕事の改善点や課題を見つけ出す、情報の共有やナレッジマネジメントを促進させるというのも、業務引継書を作成する目的に挙げられます。 こちらはGoogleドキュメントで作成した、業務引継書のテンプレートです。無料でダウンロードすることができる本テンプレートを、自社でお役立ていただければと思います。
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