借入金管理|テンプレートのダウンロードと書き方は書式の王様

借入金管理の方法と管理表の活用方法

借入金管理とは、銀行などから借りた返済義務のあるお金を管理することです。

借入金管理とは、銀行などから借りた返済義務のあるお金を管理することです。そのためには借入金管理表や借入金返済計画表、借入金残高月報、取引銀行明細表などを作成し管理するのがおすすめです。管理表を簡単に作成できるテンプレートと、その活用方法をご紹介します。

借入金とは?

借入金とは、銀行や取引先の会社から借りた資金のことをいうわけですが、借入金には下記のように、商業銀行や地方銀行、信用金庫などの金融機関からの借入以外にも、いろいろな種類の借入形態があります。そこで、ここでは広義の借入金という意味で、社債や劣後ローンといった借入形態にも触れておきたいと思います。

■借入金

  • 短期借入金(返済期限が1年未満程度もの)
  • 長期借入金(返済期限が1年を超えるもの)

■社債

  • 普通社債(比較的長期の償還(返済)期限の社債権)
  • 転換社債(比較的長期の償還期限かつ新株への転換でも償還することができるもの)

■劣後債

  • 劣後ローン(上述に借入金や社債より返済義務が劣後するローン)
  • 劣後債(上述の借入金や社債より返済義務が劣後する債券で、優先株などもその一種)

借入金を上手に管理する方法

創業した後、会社が大きくなるにつれて、数次の借入を実施したり、安定的な資金調達先を確保するために資金調達先を多様化させたり、金利動向を睨みながら借入期間を小刻みにしていったりといった事情から、いつの間にか取引銀行や借入契約数も増えてしまった会社も多く見受けられます。しかし、そうした状況となっている会社が借入金管理をすることなく、放置してしまっているといつの間にか資金効率の悪化や資金調達コストの増大といった不効率な資金調達・資金運用に陥ってしまいます。そうした状況を招くことのないように会社の借入金を上手に管理するには、エクセルなどで複数の銀行やその銀行ごとの結んでいる借入契約を見やすいように借入金一覧表を作成しておくことをおすすめします。この借入金一覧表には、借入日および取引銀行(支店)、借入金額、約定返済日ごとの現金と利息の支払金額などをわかりやすく分類しておけば、今後の借入金の返済やそのための資金手当てがしやすくなります。

エクセルの借入金一覧表の作り方

その実例が下記の借入金一覧表ですが、銀行、借入時期、借入条件(利立や担保内容、返済期限、返済回数など)、月別の元本返済額、支払利息、元利払い後の借入金残高などを、こうした借入金一覧表を毎月作成しておけば、今後の借入金返済に備えた資金手当てや余剰資金による早期弁済、資金調達コストの低減を図っていく上で、とても有効な借入金管理ができるようになるでしょう。

>借入金一覧表

返済予定を計画する管理表の作り方

前述の借入金一覧表が作成できれば、次に用意するのが借入返済予定表です。下記の借入返済予定表はその一例ですが、借入先および借入契約ごとに、借入日や返済開始日、返済期間、返済回数、利率、返済年月ごとの元金返済および支払利息、返済後の借入金残高を、このように見やすい返済予定表を作成しておくといいでしょう。そうすることで、借入金の元本返済や利息の返済時期や返済のために手当てすべき資金が明確となり、今後の資金手当てを計画する上で、有用なツールとなります。

>借入返済予定表

月ごとに借入金の残高を確認する表の作り方

また、その月の借入金の残高を確認できるように、下記のような借入金月報を作成しておくといいでしょう。借入金月報は、その月末現在における借入先ごとの長期借入金残高や短期借入金残高の他に、担保として拠出している商業手形や拘束を受けている預金残高も記載しておくと、実質的な借入金残高が把握できるようになります。さらには、今後の資本・金融市場の変化に備えて、資金調達先や資金調達手段の多様化や資金繰りを検討するのに役立てることができるでしょう。

>借入金残高月報

借入金管理システムの利用

上述のような借入金管理であれば、エクセルなどで作成した各種管理表で十分に借入金を管理できるようになりますが、会社が大きくなり取引銀行や借入契約の数が増えて借入金管理の手間がかかるようになれば、市販の借入金管理ソフトを導入した方がいいでしょう。あるいは、売掛金管理や資材管理、経費管理、支払決済管理のためのシステム導入をされているような会社であれば、そうしたシステムと連携して、一体的な資金管理(借入金管理を含む)システムを導入することで、さらなる資金効率の向上や効果的な資金調達手段の選択などの成果を望むこともできることになるでしょう。

まとめ
今回は、会社の資金調達に関わる借入金管理の方法および具体的な管理表についてご紹介させていただきました。このように、一定のサイクルで借入金一覧表や返済予定一覧表、借入残高月報などを作成し、わかりやすく借入金管理することは、借入金返済のための資金手当てを確実にするばかりでなく、キャッシュマネジメントサイクルの迅速化や機動的な資金調達手段の選択肢の多様化、安定的な調達手段を確保することも可能となります。

投稿日:
2016/03/02
更新日:
2016/03/02

他の借入金管理の書式テンプレート

≫一覧を見る

借入金管理に関連する書き方一覧

  • 【領収書の書き方】

    領収書とは、金銭支払いの証拠となる文書のことです。普段買物をしたときにもらうレシートや、ネットで購入した後にメールで送られてくることもあります。会社では、経緯での支払いのために管理されることが一般的です。金銭の支払いの証拠となるので収入印紙や但し書きなどの扱い方法をしっかり覚えましょう。ここでは領収書の取り扱い方から書き方について説明します。

  • 【出納帳・試算表の書き方】

    出納帳も試算表も凝ったものを作るよりオーソドックスなテンプレートを少し編集して作ることが望ましいものです。特に現金出納帳はフォーマットが決まっており、エクセルテンプレートを使えば数式まで初めに用意されています。しかし、その意味を知っておかないと間違った入力をしてしますので注意が必要です。

  • 【伝票の書き方】

    伝票とは、会社の金銭の出入や取引内容を記載して記録しておく文書のことです。仕訳帳に記入する場合、1冊しかないので効率が悪く作業がはかどりません。しかし、伝票を使うことにより、伝票ごとに仕事を分担することができて、仕訳帳に記入する必要がなくなり作業が簡略化されます。ここでは伝票の種類から書き方、管理方法について説明します。

  • 【売掛金管理の書き方】

    売掛管理表は仕訳帳などの帳簿とは別に管理する補助簿の一つです。取引先別に売掛金の残高を明確にし、売上を確実に回収するために用意する書類です。掛け売りが多い企業は用意しておくと便利です。管理項目などはエクセルのテンプレートからヒントを得て作成しましょう。

  • 【支払管理の書き方】

    支払管理とは、顧客などに支払った金額を管理することです。エクセルで表を作成して管理するのが良いでしょう。支払管理の方法や使いやすいテンプレートをご紹介します。

  • 【資産管理の書き方】

    資産管理とは、個人や企業の現金、株式などの金融資産や、不動産、車両など、あらゆる資産を管理することを言います。お持ちの資産をいつでも確認できるよう、一覧表などにまとめておきましょう。資産管理に関するフォーマットをご紹介します。

  • 【買掛金管理の書き方】

    買掛金とはいわゆるツケで在庫仕入や原料仕入を行った金額のこと。現金の管理と分けてファイルを用意することで「後でいくらくらい払わなければならないのか」を明確にし、支払期日を忘れないようにするメリットがあります。少し手間ですが、買掛管理表(=買掛帳)は作っておきましょう。

  • 【借入金管理の書き方】

    借入金管理とは、銀行などから借りた返済義務のあるお金を管理することです。そのためには、借入金管理表を作成すると便利です。返済計画をまとめるには借入金返済計画表を、月ごとの借入金残高を確認するには借入金残高月報、取引している銀行が複数ある場合は取引銀行明細表などを作成するのがおすすめです。簡単に使用できるテンプレートをご紹介します。

  • 【経理日報の書き方】

    経理日報は、会社の収益、有価証券、借入金などを日々記録するもので、収支日計表、会計日記帳、売上高・客単価一覧表などがあります。その他、月ごとの支払いを記録するための経費支払月報、日ごとの当座性資金と固定性資金の収支を表すための現預金日報、月ごとの手形や預金の出入りを表すための手形・現預金月報など、様々な目的のテンプレートをご紹介します。

  • 【債権管理の書き方】

    債権とは、お金を貸した人が借りた人に対して、返金など一定の要求ができる権利です。返金が完了するまで財産を維持し、利用や改良など管理して、債権を確実に回収できるように管理することです。

  • 【販管費管理の書き方】

    販管費とは販売費及び一般管理費の略称で、販売管理費や営業費とも呼ばれます。商品を直接販売する際にかかった費用や販売には直接関係ないけれども会社管理にかかった費用を正確に管理し、営業利益を把握することができる重要なものです。さまざまな販管費管理のテンプレートや書き方についてご説明します。

借入金管理の書式・テンプレート

借入金管理の書式テンプレート一覧です

借入返済予定表

借入金管理表の作り方、テンプレート一覧です。借入金とは、銀行などから借りた返済義務のあるお金のことです。借入金一覧表は、資金繰りをまとめる…

≫広告掲載について

最新アップロード書式

最近追加された書式テンプレートです

ハロウィン4

グリーティングカードや季節のお便り、あまり堅苦しくない媒体で幅広くお使い戴けますと嬉しいです。

≫最近追加された書式一覧

おすすめ情報

今bizoceanがおすすめする情報です

キーワード検索

書式カテゴリ検索

価格区分で絞り込み

ファイルで絞り込み

借入金管理の方法と管理表の活用方法 トップへ